等額本息還款法和等額本金還款法

　　等額本息定義：本金逐月遞增，利息逐月遞減，月還款數(shù)不變。

　　等額本息又稱為定期付息，即借款人每月按相等的金額償還貸款本息，其中每月貸款利息按月初剩余貸款本金計(jì)算并逐月結(jié)清。

　　由于每月的還款額相等，因此，在貸款前期每月的還款中，剔除按月結(jié)清的利息后，所還的貸款本金就較少;而在貸款后期因貸款本金不斷減少、每月的還款額中貸款利息也不斷減少，每月所還的貸款本金就較多。 這種還款方式，實(shí)際占用銀行貸款的數(shù)量更多、占用的時(shí)間更長(zhǎng)，同時(shí)它還便于借款人合理安排每月的生活和進(jìn)行理財(cái)(如以租養(yǎng)房等)，對(duì)于精通投資、擅長(zhǎng)于“以錢生錢”的人來說，無疑是最好的挑選!

　　等額本息還款法的計(jì)算公式

　　個(gè)人購房抵押貸款期限一般都在一年以上，則還款的方式之一是等額本息還款法，即從使用貸款的第二個(gè)月起，每月以相等的額度平均償還貸款本金和利息。計(jì)算公式如圖：

　　P:貸款本金 R:月利率 N:還款期數(shù) 其中：還款期數(shù)=貸款年限×12

　　等額本金定義：本金保持相同，利息逐月遞減，月還款數(shù)遞減。適合于有計(jì)劃提前還貸。

　　等額本金又稱利隨本清、等本不等息還款法。貸款人將本金分?jǐn)偟矫總€(gè)月內(nèi)，同時(shí)付清上一交易日至本次還款日之間的利息。這種還款方式相對(duì)等額本息而言，總的利息支出較低，但是前期支付的本金和利息較多，還款負(fù)擔(dān)逐月遞減。

　　舉例來說，同樣是從銀行貸款20萬元，還款年限15年，挑選等額本金還款，每月需要償還銀行本金1111元左右，首月利息為918元，總計(jì)首月償還銀行2200元，隨后，每個(gè)月的還款本金不變，利息逐漸隨本金歸還減少。 等額本金還款法是一種計(jì)算非常簡(jiǎn)便，實(shí)用性很強(qiáng)的一種還款方式?；舅惴ㄔ硎窃谶€款期內(nèi)按期等額歸還貸款本金，并同時(shí)還清當(dāng)期未歸還的本金所產(chǎn)生的利息。方式可以是按月還款和按季還款。由于銀行結(jié)息慣例的要求，一般采用按季還款的方式，例如如中國銀行。

　　等額本金還款法的計(jì)算公式如下：

　　每季還款額=貸款本金÷貸款期季數(shù)+(本金-已歸還本金累計(jì)額)×季利率

　　如：以貸款20萬元，貸款期為10年，為例：

　　每季等額歸還本金：200000÷(10×4)=5000元

　　第一個(gè)季度利息：200000×(5.58%÷4)=2790元

　　則第一個(gè)季度還款額為5000+2790=7790元;

　　第二個(gè)季度利息：(200000-5000×1)×(5.58%÷4)=2720元

　　則第二個(gè)季度還款額為5000+2720=7720元

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　　第40個(gè)季度利息：(200000-5000×39)×(5.58%÷4)=69.75元

　　則第40個(gè)季度(最后一期)的還款額為5000+69.75=5069.75元

　　通過上面的例子我們可以看出，隨著本金的不斷歸還，后期未歸還的本金的利息也就越來越少，每個(gè)季度的還款額也就逐漸減少。這種方式較適合于已經(jīng)有一定的積蓄，但預(yù)期收入可能逐漸減少的借款人，如中老年職工家庭，其現(xiàn)有一定的積蓄，但今后隨著退休臨近收入將遞減。該方式1999年1月推出，正被各銀行逐漸采用。